Причины банкротства

Видео:Прекращение процедуры банкротства. Основные причины.Скачать

Причины банкротства

Рыночная экономика по сравнению со всеми другими экономическими моделями предлагает практически каждому человеку возможность стать участником свободного рынка и получить ничем не ограниченный доход или норму прибыли. Но такая свобода имеет свою обратную сторону, которая чаще всего выражена тем, что не все, кто решил стать предпринимателем или бизнесменом, могут достичь поставленных целей.

Рыночная конкуренция, множество внутренних и внешних факторов, политические и социальные изменения, новые технологии — все это вместе взятое часто приводит к тому, что вовремя не сориентировавшиеся предприниматели быстро утрачивают с таким трудом завоеванные рыночные позиции, и как итог — вынуждены уходить с рынка.

Уход с рынка нелегкое решение для любого бизнесмена, особенно для тех, кто сам создавал свой бизнес с нуля и, как правило, это сопровождается процедурой банкротства. Чтобы этого не произошло нужно, как минимум, понимать, какие могут быть причины банкротства предприятия  и его несостоятельности с тем, чтобы, уже учась на чужих ошибках, постараться избежать своих собственных.

В этой статье будет рассказано о том, что есть понятие виды и причины банкротства, а также о некоторых специфических российских моментах, которые чаще всего приводят к банкротству компаний и предприятий в довольно сложных рыночных условиях современной России.

Сущность, виды и причины банкротства компаний

Банкротство или несостоятельность компании, предприятия имеет множество определений. Так, согласно общей практике бизнеса, банкротством считается невыполнение финансовых и прочих обязательств компании перед своими контрагентами и партнерами.

В правовом смысле, несостоятельность (банкротство) — это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ФЗ № 127 от 2002 г.). Т.е., здесь  приоритетом  является причинно следственная связь между неплатежеспособностью и банкротством.

Оценка вероятности банкротства

Как правило, предпосылки банкротства возникают задолго до официального введения данной процедуры. Для определения основных сигналов возможного наступления неблагополучия организации имеет смысл обратиться к модели жизненного цикла бизнеса.

В основе этой модели лежит идея о том, что организация (компания, фирма, бизнес) развивается и прекращает свое существование по пути, который состоит из нескольких последовательных этапов или циклов. Применение этой концепции в управлении компании дает возможность прогнозировать проблемы, характерные для организации на той или иной стадии.

Таблица 1. Жизненный цикл компании и сопутствующие причины возможного банкротства:

В более общем понимании и с точки зрения формального определения, содержащего в законодательных актах (в частности в ФЗ № 127 «О не несостоятельности, банкротстве»), существуют  различные причины и виды банкротства:

• реальное банкротство, которое характеризуется полной неспособностью предприятия восстановить свою финансовую устойчивость и  платежеспособность в предстоящем периоде из-за реальных потерь используемого капитала и активов бизнеса — финансовые причины банкротства предприятий.;
• техническое банкротство, при котором неплатежеспособность вызвана существенной просрочкой дебиторской задолженности. Иногда такое банкротство называется техническим дефолтом, когда, например, компания не может обеспечить выплату по финансовым обязательствам особенно, что связано с обращением ценных бумаг — векселя, коносаменты, дивиденды по акциям или облигациям. Кроме этого к техническому банкротству или дефолту также приводят, так называемые «кассовые разрывы». Это случаи, когда компания, в общем, имеет возможность оплатить текущие обязательства, но из-за того, что существует временной промежуток между получением доходов и оплатой долгов, у нее возникает риск неисполнения своих обязательств.

Законодательство о банкротстве

• криминальное банкротство, которое является инструментом недобросовестного завладения собственностью. Такой вид банкротства включает в себя преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство и неправомерные действия при банкротстве.

Кроме правовых определений причин банкротства, существует и их экономическая и функциональная классификация.

https://www.youtube.com/watch?v=c5m-aP3SgLo

К таким причинам относятся, прежде всего:

• банкротство бизнеса, которое связанно с неэффективностью управления предприятием, использования ресурсов, маркетинговой стратегии;
• первопричиной банкротства предприятий является  банкротство собственника, которое вызвано недостатком у собственника инвестиционных ресурсов, которые необходимы для расширенного или простого воспроизводства при наличии нормальных трудовых ресурсов, основных фондов, маркетинговой политики и востребованности выпускаемой продукции;
• банкротство модели производства, когда под влиянием первых двух факторов или из-за устаревшего оборудования, из-за высокой конкуренции предприятие производит неконкурентоспособную продукцию, и без частичного или полного перепрофилирования производства исправить ситуацию невозможно;
• банкротство, обусловленное «недобросовестным менеджментом». К этому виду принадлежат действия руководства, связанные с уклонением от исполнения своих обязательств, либо связано с криминальными действиями (бездействием) топ — менеджмента.

Все приведенные общие причины банкротства на практике редко существуют отдельно. При банкротстве реального бизнеса, как правило, имеются сразу несколько причин из приведенного списка факторов. В каждом конкретном случае доля той или иной причины банкротства определяется теми условиями, в которых находится компания и как на них реагирует ее руководство или владельцы.

Причины банкротства – российская специфика

Анализ практики проведения процедур банкротства в Российской Федерации показывает, что в большинстве случаев они рассматриваются как средство прекращения деятельности юридического лица.

Согласно данным официальной статистики, в России дoля ликвидационных процедур составляет более 90% (при этом степень удовлетворения требований кредиторов существенно ниже, чем в развитых странах). В рамках процедуры внешнего управления дoля организаций, восстановивших платежеспособность, не превышает 1%.

Банкротство туроператоров в России

Так, например, по итогам 2015 – 2017 гг. в РФ банкротами было признано 2,7 тыс. застройщиков, что в пять раз превышает показатели предыдущего  после кризисного периода (2010 – 2015 гг.

), как говорится в исследовании ового агентства строительного комплекса (РАСК). Негативная тенденция сохранилась и в начале 2018 года.

По итогам января банкротами являются 167 компаний, что на 81% выше аналогичного периода 2017 года.

По мнению аналитиков, причиной увеличения темпа банкротств застройщиков является рост объема непогашенных обязательств, что может привести к росту числа срывов договорных обязательств подрядчиков, замораживанию работ и снижению темпов строительства.

Около 25% автодилеров, работающих в РФ, находятся на грани банкротства. Продажи легковых автомобилей в РФ в 2016 году упали на 36% — до 1,6 млн., а в январе 2017 года — на 29,1% по сравнению с январем предыдущего года.

Банкротство автодилеров в РФ

Снижение курса рубля более чем в два раза за  2014 – 2017 гг. сильно сказалось на финансовой устойчивости многих отечественных компаний импортеров. Это вызвало целую волну закрытия и банкротств компаний, связанных с ритейлом, продажей импортных товаров и комплектующих.

Динамика банкротств автодилеров в России

К общим причинам банкротств, приведенных выше, немалую роль в увеличении числа банкротств среди российских компаний и бизнесов сыграли некоторые специфические моменты, связанные с особенностями  ведения дел в РФ.

В частности к таким причинам можно отнести:

• отсутствие эффективной стратегии развития хозяйства в рамках рыночной экономики, как на уровне федерального правительства, так и на уровне субъектов РФ, включая и крупные города.
• завышенные цены на энергоресурсы, транспорт и арендную плату, что связано в первую очередь с чрезмерной монополизацией этих секторов экономики.
• недобросовестную приватизацию, которая выразилась в том, что многие компании попали в руки недобросовестных, либо вообще некомпетентных собственников.
• достаточно низкие темпы внедрения инноваций и новых технологий, что создает реальную угрозу технологического отставания и проигрыш в глобальной конкуренции;
• утрату экономических связей с бывшими советскими республиками;
• сильную конкуренцию со стороны иностранных аналогов;
• социально-психологические стереотипы, как потребителя, так и менеджмента компаний, которые в большинстве случаев более похожи на менталитет советского человека, чем на ментальные установки человека 21 века.

Кроме того, на ситуацию оказывают негативное воздействие несовершенство законов, что стимулирует рост противозаконных ситуаций, связанных с банкротством. Распространены случаи умышленного, фиктивного и заказного банкротства (поглощение должника кредитором через банкротство), что теоретически является уголовно наказуемым.

https://www.youtube.com/watch?v=v5pbODKxQdo

Кроме этого, проблемы кредитования предприятий сильно отражаются на их функционировании, так как кредитная и финансовая система в РФ далека от совершенства.

Видео:Какие ПРИЧИНЫ НЕ СПИСАНИЯ ДОЛГОВ и КРЕДИТОВ физических лиц через банкротство?Скачать

Предприятия банкроты: причины, история банкротства, восстановление платежеспособности предприятия

Год основания — 1908
Отрасль — автомобильная промышленность

История банкротства

Кто бы мог предположить, что американская корпорация, которая на протяжении 77 лет удерживала лидирующие позиции в автопроизводстве, обанкротится в конце первого десятилетия 21 века? С наступлением кризиса 2008 года показатели продаж автомобилей в США стали падать с космической скоростью.

Сначала компания ощутила сильный удар на родине, а потом и по всему миру. Убыток за 2008 год составил $30,9 млрд. Справедливости ради стоит сказать, что General Motors оказалась не единственной компанией, загнанной в тупик.

В период кризиса на глазах рушилась многолетняя история таких гигантов, как Bear Stearns, Merrill Lynch, Lehman Brothers, AIG и Citibank.

В июне 2009 года General Motors приступила к процедуре банкротства, подав соответствующий иск в суд. Правительство США, предоставив автомобильной корпорации около $30 млрд, получило взамен 60% акций.

12% акций за $9,5 млрд отошли правительству Канады, 17,5% акций — Объединенному профсоюзу работников автомобильной промышленности США. Остальные 10,5 % были разделены между кредиторами концерна. Президент США Барак Обама заявил, что на самом деле государство планирует избавиться от контрольного пакета акций General Motors, стоит только дождаться стабилизации финансового положения концерна.

Возрождение

Второе рождение корпорации произошло в июле 2009 года, когда была создана независимая компания General Motors Company. А General Motors Corporation получила новое имя — Motors Liquidation Company.

В ноябре 2010 года General Motors Company произвела первичный выпуск акций, который должен был частично окупить инвестиции, произведенные в нее американским правительством.

В ходе подготовки к IPO спрос на акции новорожденной компании всемерно превысил предложение. В итоге удалось выручить рекордные $20,1 млрд.

Автомобильная корпорация достигла нового рекорда по объему первичного размещения акций, ранее принадлежавший компаниям Visa.

2. Киностудия Metro-Goldwyn-Mayer

Год основания — 1924
Отрасль — кинопроизводство

Эту компанию многие знают по ее логотипу в виде рычащего льва. С 1925 по 1942 годы она по праву считалась лидером индустрии развлечений и сняла такие шедевры классического кинематографа, как «Унесенные ветром» (1939), «Волшебник страны Оз» (1939) и «Северо-западный проход» (1940).

Metro-Goldwyn-Mayer также управляла сетью кинотеатров, имея хорошие показатели выручки и прибыли, и стабильно выплачивала дивиденды акционерам. Период Великой депрессии киностудия перенесла достойно, а вот появление телевидения и многократная смена менеджмента пошатнули ее позиции.

Во второй половине 20 века руководство решило отойти от традиционных мюзиклов и всерьез заняться эпическими постановками, на что и тратила огромные бюджеты. Так, например, была отснята новая версия «Бен-Гура» (1959).

Но, несмотря на то, что фильм имел сумасшедший успех у публики и собрал рекордный урожай «Оскаров», финансовая сторона дела оказалась непростой.

В 1960-х годах у компании еще были заметные проекты — «Как был завоеван Запад» Джона Форда, «Доктор Живаго» Дэвида Лина и «Космическая одиссея» Стэнли Кубрика, но их успех лишь отчасти мог компенсировать провал других фильмов.

Неправильно выбранная стратегия привела компанию к разорению. Оказалось, что триумфа одного фильма недостаточно для того, чтобы свести на нет потери из-за провалов десятка других кинолент.

В конце 1960-х Metro-Goldwyn-Mayer оказалась банкротом. Спас компанию миллионер Кирк Керкорян, занимавшийся девелопментом в Лас-Вегасе. Впрочем, его интересовала не столько киноиндустрия, сколько участки земли, которые ей принадлежали.

При Керкоряне студия производила 5-6 малобюджетных лент в год, пока миллионер не охладел к «гламурному» бизнесу. В 2005 году новым владельцем Metro-Goldwyn-Mayer стала Sony Pictures.

В ноябре 2010 года, имея долг в размере $4 млрд, студия объявила себя банкротом.

3. Kodak

Год основания — 1881
Отрасль — производство фото- и кинотоваров, компьютерной техники

4. SAAB

Год основания — 1937
Отрасль — автомобильная промышленность

5. Apple

Год основания — 1976
Отрасль — электроника и ИТ

История успеха и провала

В отличие от предыдущих компаний, Apple никогда не была банкротом, однако в ее истории немало взлетов и падений, одно из которых было «спровоцировано» увольнением основателя компании Стива Джобса по решению совета директоров. Этот случай рассматривается на курсах MBA в бизнес-школах по всему миру.

https://www.youtube.com/watch?v=jUbrgbZBdg0

История Apple началась со сборки первого ПК на базе процессора MOS Technology 6502 в гараже. Со временем Apple стала одним из наиболее значимых игроков на этом рынке. С 1977 по 1993 годы компания выпускала различные модели компьютеров Apple II. Они оказались самыми популярными ПК в мире. Всего их было продано более 5 млн штук.

1980 год оказался для компании неудачным — из-за провала проекта Apple III. Когда Джобс начал сокращать персонал, многие уже считали дни до кончины Apple.

Но в 1984 году компания представила рынку новый 32-разрядный компьютер Macintosh, ставший впоследствии ее «визитной карточкой».

Впрочем, это не решило всех навалившихся проблем: из компании уходили ключевые сотрудники, падали продажи, обострялись отношения Джобса с руководством. Кульминацией стало его увольнение в 1985 году.

В конце 1990-х Apple в буквальном смысле погибала. К 1997 году убытки за два года достигли $1,86 млрд.

Видео:Условия банкротства физических лиц в 2023. Процедура банкротства физического лицаСкачать

Установление причин банкротства — МК-Правовые технологии

В 2019 году банкротство, виды и причины его возникновения по-прежнему остаются актуальными темами обсуждения. Любая предпринимательская деятельность – это не только получение дохода, но и риски.

Понимание экономической несостоятельности требуется не только юристам, но и самим бизнесменам, так как это позволяет принимать эффективные меры по минимизации негативных последствий данного явления.

Отметим сразу, что подобные вопросы лучше решать с компетентным специалистом. Стандартный правовед предприятия тут может быть полезен только на уровне решения общих вопросов.

Мы не говорим, что он не справится с задачей, но на изучение тонкостей требуется немало времени, а для формирования представления о реальном протекании процессов, связанных с банкротством, необходим практический опыт. Именно поэтому оптимальным решением будет обращение к юристам. Выбирая исполнителя в таких делах, обязательно рассмотрите предложение «МК-Правовые технологии».

Впрочем, давайте сначала разберемся с вопросами, имеющими отношение к понятию банкротства, причинам возникновения таких ситуаций и другими значимыми моментами. Думаем, Вы сами убедитесь, что лучше доверить все это нам.

Потребность в определении предпосылок проявления и увеличения неплатежеспособности часто возникает при судебных разбирательствах. Как известно, подобная ситуация на предприятии рано или поздно приводит к возбуждению дела о банкротстве.

Обнаружение истоков проблемы способствует принятию объективного, взвешенного решения о привлечении предусмотренных законом лиц к субсидиарной ответственности.

Кроме того, грамотное выявление обстоятельств экономического кризиса в организации в ряде случаев позволяет усмотреть состав преступления (так называемое криминальное банкротство) или найти основания для признания сделок недействительными.

Чтобы все это можно было сделать, нужно получить ответ на вопрос о том, что именно стало причиной экономической несостоятельности, есть ли причинно-следственная связь между деянием определенных лиц и последствиями в виде признания банкротом. Официально утвержденные методики отсутствуют, но практика свидетельствует, что получение объективного ответа вполне возможно. Нужно только грамотно оперировать действующим законодательством.

Банкротство – следствие появления и увеличения неплатежеспособности

В 2012 году появился Закон, посвященный банкротству, на основании положений которого можно сделать вывод, что одним из признаков экономической несостоятельности является неспособность производить платежи, уже имеющая или только приобретающая устойчивый характер.

Выходит, что для определения понятия, видов и причин банкротства следует выяснить, как эволюционировало финансовое положение должника и когда именно наступила неплатежеспособность, признанная судом, занимающимся экономическими делами, как юридический факт с последствиями, установленными Законом.

https://www.youtube.com/watch?v=2owZZGrC00k

Оценка способности осуществлять финансовые операции проводится в соответствии с постановлением Совмина №1672, датированным 2011 годом.

Анализ состояния компании осуществляется на основании Инструкции, целью которой является нормирование порядка расчета коэффициентов платежеспособности и изучение финансового положения хозяйственных субъектов, утвержденной постановлением Минфина и Министерства экономики №140/206 (2011 год).

Осуществляя анализ и оценку платежеспособности для выявления причины банкротства предприятий, можно столкнуться с трудностями, связанными с отсутствием бухгалтерской отчетности в полном объеме или сомнениями в ее достоверности.

При этом стоит помнить, что одним из основополагающих принципов финансово-экономического анализа является оперирование исключительно проверенными фактами.

Поэтому может возникнуть потребность в определении степени соответствия данных из бухотчетности должника информации его бухучета, подтверждении фактического присутствия указанных активов и обязательств. Большое значение имеет корректность их отражения в соответствующей документации.

Исследование осуществляется с применением методов формальной, логической, арифметической, нормативной и взаимной проверки, что в подавляющем большинстве случаев возможно только путем проведения экономической экспертизы.

Снижение способности осуществлять платежи и финансовой устойчивости хозяйственного субъекта происходит по причине снижения ликвидности активов, сокращения источников финансирования (а значит – повышения доли средств заемного происхождения) и несоразмерного изменения величин активов/обязательств.

Последнее при осуществлении деятельности хозяйственной направленности обычно обусловлено расходами, под которыми понимается снижение объема активов или увеличение количества обязательств, приводящее к понижению собственного капитала. При этом данная ситуация не должна быть связана с передачей финансовых средств хозяину имущества или их распределением между участниками.

На основании этого и выявляются причины банкротства организаций, исследуется деятельность должника – определяются все значимые моменты, касающиеся признания лица экономически несостоятельным.

Причины банкротства

Их можно разделить на несколько видов:

• объективные – не зависят от воли и действий людей, обычно связаны с естественным развитием экономики, которое, как известно, предполагает подъемы и спады. Может наблюдаться связь с изменениями в отрасли или в самой организации, неблагоприятными природными явлениями и другими отрицательными факторами внешней среды;
• субъективные – обусловлены деяниями (действием/бездействием) конкретных личностей, стремлением к достижению целей без объективной оценки собственных возможностей, ошибками в управлении;
• общие – те, которые характерны для всех хозяйственных субъектов в любой стране с рыночной экономикой;
• особенные – связанные со спецификой перехода от одной системы к другой (например, от социализма к либерализму). В таком положении находятся многие европейские страны и бывшие союзные республики;
• внешние – могут быть связаны с изменениями в государственной политике, уровне жизни, научно-техническим прогрессом, действиями конкурентов и прочими подобными факторами;
• внутренние – вытекающие из рискованной стратегии и тактики деятельности, недостаточной организации работы, конфликтов в трудовом коллективе.

Как свидетельствуют данные исследований, проводившихся в странах с развитой рыночной экономикой, к банкротству чаще всего приводит последняя категория причин, обычно связанная с безграмотным менеджментом. Основные предпосылки:

• недостатки организационного характера еще на стадии создания бизнеса, носящие долгосрочный характер и способные привести к кризису в любой момент развития. Некорректная организационно-правовая форма, ненадежные партнеры или неудачное расположение – все это может быть причинами несостоятельности (банкротства);
• чересчур стремительное расширение бизнеса без основательного понимания законов рынка, усугубленное дефицитом капитала, что требует использования заемных средств и провоцирует рост зависимости от кредиторов;
• неэффективная хозяйственно-инвестиционная деятельность, выраженная в накоплении остатков незавершенного производства, запасов сырья, готовой продукции. Может иметь место привлечение заемных средств на невыгодных условиях и, как следствие, понижение рентабельности с противоположной динамикой по расходам;
• низкий уровень технической и технологической оснащенности, повлекший снижение качества продукции, увеличение расходов. В результате наступает утрата конкурентоспособности;
• безграмотное распределение поступающих финансов, направление их на удовлетворение текущих интересов, а не на развитие компании;
• дебиторская задолженность, вынуждающая привлекать заемные средства.
• грубые недочеты менеджмента в организации, работающей долгое время (низкая квалификация аппарата управления, самоуспокоенность, отсутствие критического взгляда на текущую ситуацию, отсутствие концепции развития, рассчитанной на длительный срок).

Для нашего государства характерны следующие особенные основные причины банкротства предприятий:

• слишком крупные предприятия, которые сформировались еще в условиях СССР и Совета экономической взаимопомощи;
• технологическая, организационная и техническая отсталость многих заводов и фабрик;
• значительное сокращение бюджетных расходов по целому ряду направлений деятельности организаций;
• несоответствующие принципам рынка управленческие устои, менталитет и условия труда многих сотрудников.

Господдержка помогла продолжить развитие тем хозяйственным субъектам, которые имеют потенциал или социальную значимость. Такие предприятия постепенно перешли на работу в соответствии с нормами рыночной экономики. Роль государственного бюджета по-прежнему сильна. Кстати, эти можно объяснить и причины возникновения банкротства предприятий сразу после развала СССР.

https://www.youtube.com/watch?v=XblLWkCV5uI

Стоит отметить, что банкротство не наступает внезапно. Оно – следствие длительного взаимодействия различных факторов в условиях недостаточного внимания или полного его отсутствия со стороны аппарата управления. Принято выделять 4 фазы развития кризиса, который в итоге и приводит к экономической несостоятельности:

1. Сокращение продаж и прибыли, что препятствует дальнейшему развитию компании.
2. Деятельность становится убыточной.
3. Простое воспроизводство перестает быть возможным. Активы «сгорают», денежных средств не хватает для расчетов.
4. Невозможность расплатиться с кредиторами становится патологической, объемы производства существенно снижаются, появляются простои, персонал подвергается сокращению.

Таким образом, понятие банкротства и причины несостоятельности предприятий – это целое направление экономики и права, предполагающее комплексный анализ с целью выявления причин. Для этих целей мало просто отдать поручение одному из своих сотрудников. Требуется провести настоящее расследование.

Оптимальный шаг в такой ситуации – привлечь стороннего исполнителя. «МК-Правовые технологии» неоднократно участвовало в подобных мероприятиях. Гарантируем, мы выполним данную работу в полном объеме за максимально короткий объем времени.

Вознаграждение при этом будет соразмерным объему оказанной услуги.

Причины стать нашим клиентом:

1. Самое важное – наши сотрудники располагают не только отличной теоретической базой, но и обширным опытом, что позволяет с успехом решать даже сложные задачи.
2. Гибкая система ценообразования. Можно заказать просто оформление документов или полное ведение проекта. Все зависит от Ваших пожеланий.
3. Понимание основных причин банкротства в РБ и умение их вычленять на общем фоне. Располагаем собственными наработками, позволяющими быстро анализировать данные и делать взвешенные с точки зрения права выводы.
4. Действуем строго в пределах нормативно-правовой базы нашей страны. Рекомендации, которые мы даем, не вызовут сомнений при разбирательствах в спорных вопросах. Подбираем такой алгоритм представления интересов, который оптимален для клиента.
5. Комфортное поле для заказчика. Если нужно, сами приедем к Вам в удобное время. С нами приятно работать!

О нас положительно отзываются многие, что говорит о правильном направлении развития. Давайте попробуем вместе разобраться с причинами банкротства конкретно в Вашем случае. Готовы к обсуждению.

Видео:Что вас ждет после процедуры банкротства? Вся правда из истории клиентаСкачать

Причины банкротства предприятий: ООО, ПАО, ФГУП, внешние и внутренние основания, профилактика

Основным признаком банкротства юридического лица является невозможность исполнить свои финансовые обязательства в течение трех месяцев и более – для разных форм юрлиц размер обязательств и срок просрочки отличается.

Внешние причины

К внешним причинам, приведшим к банкротству юрлица, относятся:

• рост цен на ресурсы;
• кризис на рынке сбыта;
• изменение налоговой политики государства;
• инфляция и экономический кризис;
• отраслевой кризис;
• международные факторы.

Подорожание ресурсов, используемых компанией, увеличивает стоимость конечного продукта и часто приводит к невозможности его сбыта и банкротству. Важно отметить, что к ресурсам относится не только используемое в производстве сырье, но и трудовые ресурсы, энергоносители, земельные ресурсы и т. д.

Кризис в отрасли приводит к серии банкротств предприятий одного типа и имеет общие причины.

Например, падение спроса на автомобили признается отраслевым кризисом, который может стать причиной несостоятельности нескольких автозаводов.

Отраслевые кризисы часто становятся причиной банкротства вкупе с изменением налоговой политики, когда одновременно на рынке падает спрос на определенную продукцию, и вырастают налоги на производящий данную продукцию бизнес.

https://www.youtube.com/watch?v=A5b-mHwYBoQ

К международным факторам относятся:

• отраслевые ограничения (санкции);
• торговые войны;
• конкуренция.

Ограничения на сбыт продукции в определенные страны вводятся иностранными правительствами и приводят к несостоятельности компаний, работающих преимущественно на внешний рынок. Торговые войны предполагают введение искусственно высоких пошлин на ввоз продукции или импорт нужного сырья, результатом таких действий является фактическое закрытие иностранных рынков сбыта.

Международная конкуренция означает выход на рынок значительно более дешевой продукции стран третьего мира, цена рабочей силы в которых значительно ниже, чем в регионах России, что приводит к падению мировых цен и кризису сбыта продукции.

Внутренние причины

К внутренним причинам банкротства юрлица относятся:

• неэффективное руководство;
• злоупотребления полномочиями;
• устаревание технологий и методов ведения бизнеса;
• неэффективная кадровая политика;
• большая дебиторская задолженность перед предприятием;
• использование невыгодных кредитов;
• участие в венчурных проектах.

От качественного руководства и планирования экономики фирмы, особенно в наукоемких производствах, зависит уровень прибыли и платежеспособность – ошибки здесь могут быстро привести к невозможности вносить обязательные платежи. К злоупотреблениям полномочиями относятся как случаи хищения имущества фирмы работниками, так и злоупотребления аффилированных с фирмой лиц в целях обогащения за счет активов компании.

Если проведенная оптимизация по сокращению штатов проводилась непродуманно, это может приводить к нехватке ключевых кадров и нарушению технологического процесса, для восстановления которого потребуются значительные средства.

Частой причиной несостоятельности является наличие большого количества кредитов под высокие проценты – в таком случае фирма может стать банкротом даже при отсутствии системного кризиса.

Банкротство разных форм юрлиц

Причины банкротства могут отличаться в зависимости от формы юридического лица. Например, в ООО, где участники рискуют только определенной долей своего вложенного капитала, а не всем своим имуществом, причиной банкротства часто становятся действия участников, направленные на личное обогащение за счет активов организации.

Так, обладатель доли в уставном капитале ООО может влиять на решения исполнительного руководства по участию в сделках и выводить из активов суммы, значительно превышающие вложенный капитал, который будет потерян при банкротстве.

В унитарных госпредприятиях или акционерных обществах, где контрольный пакет принадлежит государству, причиной банкротства чаще всего является неэффективное руководство и использование устаревших технологий, так как руководство таких организаций часто назначается из числа лояльно настроенных, но неэффективных управленцев.

В коммерческих ПАО банкротство часто наступает из-за конфликтов между собранием акционеров и избранным постоянным руководством – акционеры желают постоянного увеличения прибыли и дивидендов, а управляющие могут настаивать на необходимых вложениях в производство, что снижает рост прибыли. В итоге нередко принимается компромиссное решение, не увеличивающее существенно прибыль акционеров при одновременной недостаточности финансирования предприятия, что приводит к несостоятельности.

Основания для банкротства у фирм с разной сферой деятельности различны. Например, для банкротства сельхозпредприятия необходимо, чтобы сумма просроченных обязательств составляла не менее полумиллиона, а не 300 000 рублей, как при банкротстве обычной фирмы, а для банкротства банка достаточно 14 дней просрочки обязательств или нехватки активов для их исполнения в полном объеме.

Профилактика банкротства

Избежать банкротства компании помогут следующие меры:

• регулярный анализ финансового состояния;
• снижение закредитованности фирмы;
• оптимизация бизнес-процессов;
• выстраивание эффективной модели управления;
• привлечение инвестиций.

Качественный и количественный анализ финансового состояния компании поможет предсказать банкротство за несколько лет и предупредить его, например, с помощью моделей Альтмана.

Избавление от кредитов также поможет снизить риски – для этого с использованием ежеквартальной прибыли делается частичное досрочное погашение долгов с одновременным привлечением инвестиций. Применение современных моделей управления (например, горизонтальная модель в IT-компаниях) позволяет избежать бюрократических препятствий и повысить производительность труда.

Обществам с ограниченной ответственностью следует уделить особое внимание аффилированным с держателями уставного капитала лицам с целью предотвратить их негативное влияние на принимаемые решения и при необходимости привлекать таких лиц к субсидиарной ответственности.

https://www.youtube.com/watch?v=7WTThe72D4E

Если признаки банкротства уже обнаружены, то предотвратить открытие дела о банкротстве помогут внешние вливания капитала, минимизация текущих расходов и заморозка долгосрочных проектов, требующих вложений.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Видео:Почему могут отказать в банкротстве? | Причины отказа в банкротствеСкачать

Что приводит предприятие к банкротству

Банкротство является отличным правовым инструментом, который позволяет передохнуть от накопленной задолженности, настроить правильный график выплат, а в отдельных случаях даже полностью списать задолженность.

Однако процедура признания юридического лица неплатежеспособным не является столь радужной и имеет множество подводных камней, которые не позволяют предприятию вести привычную деятельность. Радикальной мерой может быть признана также полная ликвидация предприятия. Так что же делает фирму неплатежеспособной?

Что приводит предприятие к краху

Современная обстановка на рынке является достаточно нестабильной и множество фирм не имеет возможности выплачивать по счетам, имеет задолженности перед кредиторами, а сам процесс производства товаров или оказания услуг может стать убыточным. Необходимо рассматривать банкротство через призму двух причин:

• внешние причины (не зависят от деятельности организации);
• внутренние причины (происходят непосредственно с организацией работы).

Внешние и внутренние факторы банкротства являются не только первоисточником проблем, знания в данной сфере помогут уберечь компанию от закрытия. Учредители предприятий могут провести анализ всех факторов и настроить свою работу так, чтобы процедура признания банкротом их обошла стороной.

Признание организации банкротом не является гарантией ее ликвидации и нацелено на улучшение финансовой ситуации, защиту прав сторон и удовлетворение требований кредиторов.

Причины банкротства предприятий

Данные причины делятся на несколько категорий, среди которых: экономические, политические, демографические и другие факторы, вызвавшие упадок производства.

Политические факторы банкротства включают в себя все явления, которые происходят с рынком и полностью зависят от деятельности государства. К ним относятся потеря рыночных связей, война, изменения в политике импорта и экспорта, а также вся внешнеэкономическая деятельность государства.

Особенно страдают от таких признаков предприятия, которые поставляют свои товары за границу, а также получают ресурсы. Потеря рынка сбыта, а также возможные санкции негативно влияют на работу предприятий и не позволяют проявить в полной мере свой потенциал.

К политическим условиям также относится несовершенное законодательство государства, пробелы в нормативно-правовых актах и антимонопольная политика страны.

Читайте так же:  Отзывы от людей, прошедших процедуру банкротства

К внешним факторам, вызвавшим банкротство фирмы, относится также и экономическая составляющая: 

• общее снижение производства;
• рост инфляции и нестабильная финансовая ситуация в стране;
• неплатежеспособность партнеров;
• кризис в экономике государства;

Все эти причины негативно влияют на бизнес и вызывают задержки с расчетами, поскольку производство и цена на продукцию/услуга существенно падает.

Демографическими причинами является: увеличение количества населения, а также высокий спрос на товары.

В данном случае, если ресурсы или техническая составляющая бизнеса не готова, может возникнуть недостача продукции, а соответственно и невозможность конкурировать с более технологичными фирмами и производствами.

Необходимо учитывать общее благосостояние населения: при низких заработных платах, а также невысоком уровне жизни, потребители неохотно тратят свои средства. Не стоит забывать также, что существуют форс-мажоры и стихийные бедствия, которые могут ухудшить качество работы предприятия.

Внутренние факторы несостоятельности

Не только деятельность государства влияет на работу предприятий. Даже в стабильной обстановке может возникнуть ряд нюансов, вызывающих негативное влияние на общий рабочий процесс. Они напрямую зависят от деятельности руководства и сотрудников предприятия. Основными причинами стоит выделять:

• убыточные сделки и займ денег на невыгодных условиях;
• недостаточный уровень техники, устарелое оборудование, дефицит необходимых ресурсов, производственные неисправности;
• неэффективная инвестиционная политика;
• отсутствие долгосрочного планирования предпринимательской деятельности;
• неграмотный и неэффективный менеджмент или недостаточная компетенция работников.

К данным проблемам также относится неправильное ведение финансовой составляющей: необоснованные, не обдуманные или спонтанные сделки, которые изначально убыточны. К данным моментам стоит отнести халатное отношение к маркетингу, изучению рынка сбыта, желаний потребителей и нежелание вкладываться в качественные и современные рекламные кампании.

Как избежать влияния внешних и внутренних факторов банкротства?

Одним из эффективных методов предотвращения нестабильной ситуации и падения процесса, является грамотный управитель.

Рынок предлагает множество высококлассных специалистов, которые помогут настроить управленческую деятельность и проконсультируют по финансовым вопросам.

Также стоит проводить аналитику рынка, потребителей, включать в данные критерии регионы, общий уровень жизни населения и страны.

Читайте так же:  Какие требования кредиторов в деле о банкротстве

Рекомендуется строить партнерские отношения только со стабильными и надежными компаниями, которые имеют хорошую репутацию, достаточный уровень технического развития и финансового состояния. Стоит также тщательно проанализировать документацию и привести ее в соответствие с порядками и нормами, предусмотренными в законодательстве. Таким образом вы сможете избежать лишних штрафных санкций и обеспечить точный учет всех затрат и закупок.

Если ситуация складывается не лучшим образом, можно пойти двумя путями:

• пригласить стороннее лицо с достаточной компетенцией с целью устранения несоответствий и управления;
• начать финансовое оздоровление, которое в результате поможет решить сложную задачу и закрыть обязательные платежи;
• начать процедуру банкротства (оформления заявления в арбитражный суд).

Стоит помнить, что такое решение является радикальным и имеет ряд подводных камней, однако может помочь сформировать правильный график выплат по обязательствам, сократить часть долга или, как последний вариант, ликвидировать должника полностью.

https://www.youtube.com/watch?v=eLStd1B3PUI

Если предприниматель будет следовать советам профессионального управителя, правильно рассчитывать статьи доходов и расходов, он сможет увеличить свой капитал и рационализировать использование ресурсов.

📸 Видео

Почему банкам выгодно ваше банкротствоСкачать

В КАКИХ СЛУЧАЯХ СУД МОЖЕТ ОСТАВИТЬ С ДОЛГАМИ ПРИ БАНКРОТСТВЕ ФИЗ ЛИЦА? | БАНКРОТСТВО | КузнецовСкачать

Списать долги по займам и кредитам не получилось? Банкротство физических лиц на личном опыте.Скачать

Отказ в признании гражданина банкротом: причины и последствияСкачать

Причины банкротства века в Австрии, холдинг Signa. Что произошло? Второе видео по теме.Скачать

Причины прекращения процедуры банкротстваСкачать

САМАЯ РАСПРОСТРАНЕННАЯ ПРИЧИНА БАНКРОТСТВАСкачать

Затягивание сроков процедуры банкротства. Кто виноват?Скачать

Почему продлевается процедура банкротстваСкачать

Процедура банкротства завершена. Что нужно знать банкроту?Скачать

Что делать, если вам отказали в банкротстве? Все причины и последствия отказа в списании всех долговСкачать

Вот Чем опасно Банкротство! Последствия Банкротства физических лиц.Скачать

Тема эфира: "Как становятся должниками. Основные причины банкротства"Скачать

Когда суд НЕ спишет долги после банкротства? Все причины и случаи из практики списания долговСкачать

Сроки банкротства гражданина. Длительность процедуры и причины ее продления.Скачать